Một ông nội đã mua cùng một cổ phiếu hai lần, vào năm 2009 và 2023, rồi tặng cháu gái 100 cổ phiếu thuộc lô mua năm 2009, lô có khoản lãi tích lũy suốt mười sáu năm. Theo quy tắc chuyển giao, người nhận giữ nguyên giá vốn và thời gian nắm giữ của người tặng, nên nếu thu nhập chịu thuế năm 2026 của cô nằm trong mức thuế 0% đối với lãi vốn dài hạn (từ 49.450 USD trở xuống với người độc thân), cô có thể bán mà không phải nộp thuế liên bang cho khoản lãi đó. Bài viết nhấn mạnh cần chọn đúng lô, thông báo bằng văn bản cho công ty môi giới trước khi chuyển, và giữ giá trị quà tặng dưới 19.000 USD mỗi người nhận để không phải khai Form 709. Bài cũng cảnh báo phần lãi vượt ngưỡng 0% sẽ chịu thuế 15%, việc tặng khiến mất lợi ích điều chỉnh giá vốn khi qua đời, và thuế trẻ em (kiddie tax) có thể áp dụng với trẻ vị thành niên và một số sinh viên.
Tóm tắt do AI của Upside viết từ bài gốc. Đọc bài gốc để có đầy đủ thông tin.
Tiêu đề gốc: Hed Bought the Same Stock Twice , in 2009 and in 2023 . When He Gave His Granddaughter 100 Shares , He Picked the 2009 Lot , and the Gain Hed Carried for Sixteen Years Left His Return With It , Into Her 0 % Bracket
Đọc bài gốc trên 247wallst.com ↗
Từ khoá
thuếtài chính cá nhânlãi vốnMỹ
Bấm vào từ khoá để xem các tin khác cùng chủ đề.
Tin liên quan
- Chuyển đổi IRA sang Roth: Khi 'lợi ích không thật sự đáng công sức', theo một cố vấn hàng đầu
Chuyển đổi IRA sang Roth có thể giảm tổng thuế trọn đời, nhưng không phù hợp với mọi người vì khoản thu nhập tăng thêm trong năm chuyển đổi và nhiều yếu tố khác. Tính đến 31 tháng 3, số lượng chuyển đổi Roth tăng 41% so với cùng kỳ năm 2025, theo dữ liệu Fidelity trên 19,6 triệu tài khoản IRA. Chuyên gia cảnh báo thu nhập tăng có thể làm giảm các ưu đãi thuế như tín dụng giáo dục, khoản khấu trừ SALT tối đa 40.400 USD cho năm 2026 hoặc khoản khấu trừ 6.000 USD dành cho người cao tuổi, đồng thời làm tăng phí Medicare. Với người mua bảo hiểm sức khỏe ACA, thu nhập vượt 400% mức nghèo liên bang, khoảng 63.000 USD với một người hoặc 129.000 USD với gia đình bốn người, có thể làm mất trợ cấp phí bảo hiểm, nên cần hết sức thận trọng.
- Thế hệ Boomer đổ tiền vào ETF covered call vì dòng thu nhập hằng tháng, nhưng có một bẫy thuế
Các ETF covered call, nắm cổ phiếu và bán quyền chọn mua để tạo thu nhập, đang thu hút nhà đầu tư tìm dòng tiền hằng tháng, nhưng có thể gây bất ngờ về thuế. Các khoản phân phối có thể gồm cổ tức, lãi vốn và phần hoàn vốn (return of capital); phần hoàn vốn làm giảm giá vốn nắm giữ nên thuế bị hoãn đến khi bán cổ phiếu, thường khiến thuế lãi vốn sau này cao hơn. Các chuyên gia trong bài cảnh báo lợi nhuận sau thuế có thể thấp hơn kỳ vọng, và nhà đầu tư có thể chỉ biết gánh nặng thuế vào mùa quyết toán, nên nên cân nhắc nắm giữ các quỹ này trong tài khoản hưu trí hoãn thuế như traditional IRA. Bài báo cũng gợi ý xem chỉ số Morningstar Tax Cost Ratio, đo mức lợi nhuận hằng năm của quỹ bị giảm bao nhiêu do thuế trên các khoản phân phối.
- Thị trường chứng khoán thúc đẩy, Mỹ đang tạo triệu phú với tốc độ kỷ lục
Theo UBS Global Wealth Report 2026, Mỹ đã thêm hơn 440.000 triệu phú trong năm 2025, trung bình hơn 1.200 người mỗi ngày, nâng tổng số lên hơn 23,6 triệu người có tài sản ròng từ 1 triệu USD trở lên, chiếm gần một nửa số triệu phú mới trên thế giới. Bài báo cho rằng con số trung bình gây hiểu lầm: tài sản bình quân mỗi người trưởng thành là 696.277 USD, trong khi trung vị chỉ dưới 69.000 USD và đã giảm gần 20% kể từ 2020 sau lạm phát. Phần lớn tài sản nằm trong tài sản tài chính, chiếm gần 79% tổng tài sản của Mỹ; Federal Reserve cho biết tài sản ròng của hộ gia đình và tổ chức phi lợi nhuận tăng 12,8 nghìn tỷ USD trong quý II lên 195,9 nghìn tỷ USD. Phần lớn dòng tiền đi qua quỹ chỉ số và ETF: BlackRock ghi nhận dòng vốn ròng 205 tỷ USD trong quý III, còn Fidelity đếm kỷ lục 769.000 triệu phú 401(k) trong quý II 2026, tăng từ 595.000 một năm trước.
- Mức bất định về thu nhập của hộ gia đình Mỹ lên mức kỷ lục 37% dù thu nhập gần đây bình thường hơn, theo dữ liệu Fed
Khảo sát Tài chính Hộ gia đình (SCF) 2025 của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (Fed), công bố ngày 9/10/2026, cho thấy 37% hộ gia đình không chắc chắn về thu nhập năm sau, mức cao kỷ lục và tăng so với năm 2019. Dù vậy, tỷ lệ hộ có thu nhập bất thường cao hoặc thấp giảm từ 28% năm 2022 xuống 23% năm 2025, còn thu nhập trung vị thực tế tăng 7% từ năm 2021 đến 2024. Trong cùng giai đoạn, thất nghiệp tăng từ 3,7% lên 4,2%, tỷ lệ hộ trễ hạn trả nợ vay tăng từ khoảng 12% lên gần 20%; ngoài ra, chỉ số niềm tin tiêu dùng sơ bộ của Đại học Michigan giảm xuống 46,3 vào tháng 10/2026. Báo cáo không xác định nguyên nhân của sự bất định này, cũng không cho thấy các hộ đó bị mất việc hay thu nhập sụt giảm.
- Gia đình Mỹ từ 75 tuổi trở lên có giá trị tài sản ròng trung vị tăng 37%, trong khi nhóm trẻ nhất giảm 23%
Số liệu của Cục Dự trữ Liên bang cho thấy giá trị tài sản ròng của các gia đình Mỹ biến động trái chiều theo nhóm tuổi từ 2022 đến 2025. Trung vị tài sản ròng của tất cả gia đình đạt 215.900 USD, tăng 2% so với 211.100 USD năm 2022. Với nhóm có người tham chiếu dưới 35 tuổi, trung vị giảm 23% xuống 33.000 USD và giá trị trung bình giảm 33% xuống 135.400 USD, chủ yếu do giá trị vốn kinh doanh giảm. Ngược lại, nhóm từ 75 tuổi trở lên tăng 37% lên 504.900 USD, chủ yếu nhờ tài khoản hưu trí tăng, cao hơn nhóm 65 đến 74 tuổi (431.300 USD). Các số liệu được điều chỉnh theo USD năm 2025, và khảo sát không theo dõi từng gia đình qua các đợt nên không phản ánh biến động của một hộ cụ thể.
- Mắc lỗi 'vô ý' khi khai thuế tiền mã hóa? Dự luật mới mở ra lối thoát
Dự luật Digital Asset Tax Certainty Act (H.R. 10357) tại Mỹ, cụ thể là mục 502, đề xuất Bộ trưởng Ngân khố thiết lập chương trình khai báo tự nguyện cho tài sản số trong vòng 12 tháng kể từ khi luật có hiệu lực. Chương trình cho phép người nộp thuế đủ điều kiện sửa các khai thuế cũ bằng cách nộp tờ khai bổ sung, đóng thuế, lãi và khoản phạt theo chương trình. Ủy ban Phương tiện và Biện pháp của Hạ viện đã thông qua dự luật với tỷ lệ 38-5 vào ngày 16/9, nhưng dự luật vẫn cần được cả Hạ viện và Thượng viện thông qua và Tổng thống ký. Người xác nhận vi phạm không gian lận hoặc cố ý và nộp trong 12 tháng đầu chịu mức phạt 0% với 25.000 USD thuế thiếu đầu tiên mỗi năm và 5% phần vượt; người không xác nhận chịu mức 25% và 40%. Bài báo cho rằng quy định báo cáo 1099-DA mới chỉ hỗ trợ từ nay về sau, chưa giải quyết các năm trước, và chỉ 49% người dùng hiểu việc bán tiền mã hóa là sự kiện chịu thuế theo báo cáo năm 2026 của CoinTracker và Coinbase.
Thị trường liên quan
Tin mới nhất
- JPMorgan rót 5 tỷ USD vào hai công ty khởi nghiệp quốc phòng
JPMorgan đã cam kết một nửa quỹ đầu tư 10 tỷ USD cho hai doanh nghiệp: Castelion, hãng sản xuất tên lửa siêu thanh, và Hadrian, nhà sản xuất thiết bị quốc phòng. Động thái này nằm trong nỗ lực đầu tư của Mỹ nhằm tái xây dựng nền công nghiệp quốc phòng.
- X-energy, Amazon, AEP hợp tác đánh giá tính khả thi dự án điện hạt nhân 960 MW tại Indiana – Những điểm chính
X-energy và American Electric Power (AEP) công bố thỏa thuận phát triển chung để đánh giá tính khả thi của dự án lò phản ứng mô-đun nhỏ công suất 960 MW tại Indiana, với Amazon hỗ trợ phát triển bằng thỏa thuận tài trợ theo các mốc tiến độ. Dự án gồm 12 lò Xe-100 đặt gần nhà máy Breed cũ ở Sullivan County, tái phát triển một khu đất công nghiệp cũ thuộc sở hữu của AEP. Đây là dự án thương mại thứ hai trong hợp tác giữa X-energy và Amazon, nhằm đưa hơn 5 GW công suất hạt nhân mới vào lưới điện Mỹ đến năm 2039. Trong phiên giao dịch, XE tăng 2%, AMZN tăng 3,75% còn AEP giảm 1,13%.
- Waymo sẽ là “doanh nghiệp nghìn tỷ USD. Dễ thôi” theo nhà đầu tư mạo hiểm
Sameer Dholakia của Bessemer Venture Partners cho rằng Waymo có thể trở thành doanh nghiệp trị giá nghìn tỷ USD khi mở rộng từ dịch vụ gọi xe sang sở hữu xe cá nhân, vận tải hàng hóa và logistics. Bài viết lưu ý Bessemer là nhà đầu tư trong vòng gọi vốn 16 tỷ USD hồi tháng Hai, định giá Waymo ở mức 126 tỷ USD, nên công ty này có lợi ích trong đó. Waymo đạt 500.000 chuyến đi có trả phí mỗi tuần vào tháng Ba, nhưng Sacra ước tính doanh thu quy đổi năm chỉ 355 triệu USD vào tháng Hai, dưới 0,1% doanh thu 403 tỷ USD của Alphabet năm 2025. Cổ phiếu Alphabet giao dịch ở mức 25,0 lần lợi nhuận dự phóng, gần mức thông thường, trong khi Uber ở mức 18,2 lần, và nhà phân tích Walter Piecyk gắn mức này với mối đe dọa từ Waymo và Robotaxi của Tesla.
- Jensen Huang khẳng định NVIDIA vẫn có thể thắng “ngay cả khi không có phòng thí nghiệm AI nào”
Giám đốc điều hành NVIDIA Jensen Huang cho biết trên podcast BG2 rằng khoảng một phần ba doanh nghiệp, gồm điện toán cổ điển không liên quan đến phòng thí nghiệm AI, đang tăng trưởng 30% đến 40% mỗi năm, còn các phòng thí nghiệm AI tiên phong chiếm khoảng 25% đến 30% sức mạnh tính toán. Trong ba tháng kết thúc ngày 26/7/2026, doanh thu đạt 96,2 tỷ USD, tăng 106%, trong đó mảng AI cloud, công nghiệp và doanh nghiệp tăng 138%. Steve Eisman dẫn một dòng trong báo cáo 10-Q cho biết 70% khoản phải thu của NVIDIA đến từ năm khách hàng, nhưng bài viết lưu ý khoản phải thu không đồng nghĩa với tỷ trọng doanh thu. Cổ phiếu NVIDIA giao dịch ở mức 17,7 lần lợi nhuận dự phóng, gần đáy ba năm 17,5 lần và thấp hơn nhiều so với mức trung bình 30,3 lần.
- Biên lợi nhuận AWS và hoạt động bán lẻ hiệu quả hỗ trợ Amazon (AMZN) trong Q3
Trong thư nhà đầu tư Q3 2026, Wedgewood Partners cho biết danh mục Wedgewood Composite đạt lợi nhuận ròng 2,5% trong quý, so với 2,3% của S&P 500 và 0,9% của Russell 1000 Growth. Amazon được nêu là một đóng góp tích cực, với doanh thu AWS tăng tốc lên 37% (so với 17% một năm trước) và lợi nhuận hoạt động của mảng này tăng 63%. Backlog AWS khoảng 500 tỷ USD, gấp hơn 2 lần năm trước, và Wedgewood cho rằng nhu cầu này hỗ trợ kế hoạch nhân đôi công suất AWS so với khoảng năm 2025 vào năm 2027. Mảng quảng cáo tăng 26%, đạt trên 75 tỷ USD doanh thu trong 12 tháng qua. Đến ngày 16 tháng 10, cổ phiếu Amazon đóng cửa ở 250,00 USD, vốn hóa 2,7 nghìn tỷ USD và tăng 21,22% trong một năm.
- Bitcoin bị từ chối ở mức 83.000 USD khi lợi suất trái phiếu Mỹ tăng cùng cổ phiếu
Bitcoin không bắt kịp đà tăng của chứng khoán khi lệnh bán dày đặc trên 83.000 USD kìm giá, khiến BTC giảm xuống dưới 82.000 USD sau giờ mở cửa Phố Wall thứ Hai. Chỉ số Nasdaq Composite tăng 1,5% và KOSPI Hàn Quốc tăng 1,76% lên 5.768 điểm, trong khi lợi suất trái phiếu Mỹ kỳ hạn 10 năm lên 5,13% và kỳ hạn 30 năm lên 5,46%, cùng chiều với cổ phiếu trước mùa báo cáo tài chính của các công ty công nghệ lớn. Nhà giao dịch QCP Capital cảnh báo nếu đợt bán cổ phiếu công nghệ tái diễn, mức hỗ trợ 80.000 USD có thể bị đe dọa. Thanh lý trong 24 giờ đạt 335 triệu USD, còn tỷ lệ cá voi trên Binance giảm xuống 0,45 từ 0,54 hồi đầu tháng 10.
Nhận bản tin trên Telegram, Zalo
Tham gia kênh Upside trên Telegram hoặc nhóm Zalo để nhận bản tin chứng khoán Việt Nam và vàng lúc 8:00, 19:00 các ngày giao dịch và tổng kết tuần sáng thứ Bảy.